高盛、毕马威、摩根士丹利因发表误导性声明导致SVB破产被起诉

2023-05-09 22:00:00 | 来源： | 作者：Admin

摘要：美国风险投资公司SVB Financial Group（简称SVB）破产于2018年，其股东起诉高盛、毕马威(KPMG)、摩根士丹利(Morgan Stanley)等三家金融机构，指控其发表误导性声明导致企业破产，成为了投资界及财务界的热门事件。本文将从背景介绍、起诉原因及相关知识点进行深度分析。
背景介绍
SVB是美国一家专业从事风险投资及商业银行业务的公司，成立于1983年，之后快速发展成一个全球性的科技及初创企业的客户群。然而，在2018年6月，SVB宣布财务有人为操作，股票暴跌，随后破产。
起诉原因
SVB的股东指责上述三家金融机构在2017年至2018年向股东发布的声明中，将SVB的财务状况及内部控制高估，并未对其财务造假予以提醒。这些误导性声明具体指的是毕马威(KPMG)所提供的审计报告、高盛对SVB在2017财年的客户资产储备(CCA)所做的评级以及摩根士丹利的研究报告。如高盛的评级显示SVB的合规性得分为97%，非常高，然而实为虚高，摩根士丹利在研究sWS100.Com报告中评价SVB存款高增长的同时，同样没有提及任何的财务造假问题。
该起诉的核心指控是3家金融机构忽略了SVB的虚假财务报告，提供虚伪的财务结论以及隐瞒SVB的真实财务状况。很遗憾，这些问题最终导致SVB破产，给其投资者带来了巨大的损失，因此，股东对这些机构提出了巨额赔偿。
有关知识点
1. 高盛、毕马威、摩根士丹利缺乏充分审核
由于SVB是一家初创公司，其体量相对较小，不具备大型公司的监管和规范。这种情况下，金融机构应充分了解SVB的经营情况，仔细审核其财务报告，保障知情投资决策。但据起诉书显示，这些金融机构未充分审查SVB的财务报告，且忽略了财务造假的风险。这充分显示了股东在诉讼中所提及的误导性行为的确存在。
2. 金融机构可能会面临严峻的法律风险
对于高盛、毕马威、摩根士丹利等金融机构而言，未来将可能面临严峻的法律风险。在美国，证券诉讼是一种通常由投资者对企业提起的合法诉讼行为。如此类投资者未能兑现他们的预期，便会指责企业、经纪人或其他专业人士有欺诈、虚假陈述或隐瞒真相的行为。这也与本案诉讼的相似之处有很大关系。
结论
本文的深度分析显示了美国风险投资公司SVB的破产背景以及股东提出的高盛、毕马威、摩根士丹利三家金融机构因发表误导性声明以及忽略财务造假问题面临的风险。这些问题极大地影响了监管机构及投资者对未来的投资决策，也揭示了金融机构忽视审核程序和流程伦理的问题，不仅给了他们严峻的法律风险，也为其他企业、监管机构提供了有益的借鉴。

本站提醒：投资有风险，入市须谨慎，本内容不作为投资理财建议。